牛掌柜思特奇: 《内部审计制度》（2025年6月）内容摘要

（原标题：《内部审计制度》（2025年6月））牛掌柜

北京思特奇信息技术股份有限公司内部审计制度旨在完善公司治理结构，规范经济行为，提高内部审计质量，防范风险，增强信息披露可靠性。制度依据相关法律法规及公司章程制定。公司设立审计委员会和内部审计部门（内审部），内审部对董事会负责并向审计委员会报告工作，保持独立性，不隶属于财务部门。

内审部主要职责包括检查评估内部控制的有效性，审计财务信息的真实性与完整性，协助建立反舞弊机制，定期向审计委员会汇报工作进展及发现的问题。内审部需对重大事项如对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用等进行审计，重点关注审批程序、合同履行、风险评估等方面。

审计委员会负责指导监督内部审计制度的建立和实施，审议内审部提交的工作计划和报告，至少每季度向董事会报告一次。公司内部控制评价由内审部负责，评价报告需经审计委员会审议后提交董事会，年度报告披露时同时披露内部控制评价报告。公司建立激励约束机制，对内部审计相关人员的工作进行监督考核。本制度自董事会审议通过之日起正式生效并施行。

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